Что такое налоговый вычет по ипотеке?

Налоговый вычет – удобный финансовый инструмент, позволяющий гарантированно вернуть часть выплаченных за ипотеку денежных средств.

Если заемщик знает, какие вычеты можно гарантированно получить по ипотеке, то имеет возможность сэкономить существенную сумму денег. Оформить возврат не так сложно, с 2021 процедура упрощена, не требуется большой пакет справок, подтверждающих документов. Узнаем подробно, как вернуть часть оплаченных средств.

Что значит налоговый вычет в ипотеке

Государство возвращает налогоплательщикам часть денег, уплаченных в качестве налога, если они покупают дом или квартиру, землю под строительство по договору ипотечного займа. Воспользоваться преимуществом могут плательщики НДФЛ, имеющие постоянную работу и регулярно вносящими в бюджет налог 13%.

Что значит налоговый вычет в оплате ипотеки – государство возвращает определенную сумму уже заплаченных за квартиру или участок денег. В расчет включаются как проценты, так и стоимость недвижимого имущества.

Вычет оформляется на следующие типы недвижимого имущества:

• частные дома;
• земля под застройку;
• квартиры.

Законом предусмотрено, что можно возвратить средства, вложенные в ремонт, стройку.

Какие вычеты можно гарантировано получить по ипотеке

Налоговый вычет за квартиру, дом по ипотеке – сколько денег возвращают:

• 260 тысяч – из общей стоимости квартиры;
• 390 тысяч – из выплаченных процентов.

Средства можно вернуть только из выплаченных и учтенных в декларации денежных средств. Последовательность возврата в законе не регламентирована, можно в первую очередь возвращать часть денег, уплаченных за недвижимость, а потом за начисленные и заплаченные проценты. В том случае, когда доход человека позволяет, можно объединить два вычета в один.

Какая сумма вычета по процентам по ипотеке подлежит возврату согласно Закону:

• лимит возврата по стоимости ипотечной недвижимости – это 13% от двух миллионов рублей – 260 тысяч;
• лимитный потолок по процентам — три миллиона – 390 тысяч.

Важно! Для ипотеки, взятой до 2014, вычет разрешается оформлять из всех заплаченных процентов, без лимитов и ограничений.

Кто и как может получить имущественный налоговый вычет

Получить вычет по ипотеке может любой человек, имеющий гражданство России, который официально платит налог с зарплаты или иных денежных поступлений:

• купивший недвижимость в России;
• оформивший ипотечный займ в банках РФ;
• имеющий заработную плату, отражающуюся работодателем официально, плательщик НДФЛ.

Вычет разрешено оформлять однократно.

Может ли созаемщик также получить налоговый вычет по договору ипотеки?

Сколько и как можно возвратить с ипотеки налоговых вычетов гражданину, выступающему в роли созаемщика? – Вычет доступен всем собственникам квартир, приобретенной на условиях долевого участия. Условия и требования для созаемщиков аналогичны тем, которые предъявляются к обычным ипотечным заемщикам.

Сумма вычетов подсчитывается на основании уплаченных налогов, также принимается во внимание цена недвижимости и выплаченных процентов, пропорционально степени долевого участия.

Совет: в роли созаемщиков не имеют права выступать супруги, приобретающие жилье, так как жилье оформляется в ипотечный кредит на семью. Но каждый из супругов имеет право на вычет.

Сколько денег максимально можно возвратить

Сколько и как можно получить налоговый вычет? – В Законе определена предельная сумма цены недвижимости, оплаченных процентов:

• максимальная цена недвижимого имущества, принимаемая для расчета – два миллиона;
• максимум оплаченных процентов для расчетов – три миллиона рублей.

Естественно, что возвратить можно ту сумму, которая была заплачена за предыдущий год в качестве налога. Если для вычета налогов, которые человек платит, недостаточно, то возврат средств переносится на следующий отчетный финансовый год.

По сумме вычета

Вычет по процентам по ипотеке – какие суммы денег можно получить максимально:

• общая сумма средств, которые возвращают за проценты — 390 тысяч;
• из стоимости жилья можно возвратить 260 тысяч.

Если заплаченные суммы меньше положенных вычетов, то остаток можно направить для покупки другой недвижимости в будущем.

По сумме зарплаты

Какие налоговые вычеты можно получить по ипотеке, ориентируясь на заработную плату? Так как возврату подлежат только уплаченные в счет налогов средства, то вернуть за год можно деньги, которые вы заплатили государству.

Например:

• за год зарплата составила 1,5 миллиона;
• уплачено процентов по ипотеке 1,8 миллиона;
• в следующий расчетный год сумма вычета составит 13 процентов от полученной за прошлый год зарплаты – 195 тысяч.

С 2021 года можно оформлять налоговый вычет по упрощенной форме, не заполняя много деклараций. К сожалению, воспользоваться этим преимуществом могут только те, кто оформил договор ипотеки в банках, присоединившихся к программе (ВТБ, Альфа, Россельхозбанк, Тинькофф и Сбер).

Можно ли получить вычет за страхование жизни по ипотеке

Так как в договоре ипотеки обычно предусмотрена комплексная страховка, включающая страхование жизни, здоровья и самой недвижимости, то рассчитать, какая доля из них приходится на налог 13 процентов довольно сложно. Поэтому в вычете отказывают.

Но вычет за страховку жизни можно получить, если переоформить договор кредитования, указав отдельным пунктом страхование жизни, разделив страховку от несчастного случая и по болезни.

Зачастую выгода от такого вычета сомнительная, так как оформление комплексной страховки позволяет существенно снизить проценты по ипотеке. В каждом конкретном случае специалисты должны изучить договор, рассчитать выгоду и преимущества для заемщика, чтобы рекомендовать переоформить договор займа на других условиях.

Сколько раз разрешено получить налоговый вычет по ипотеке

Существуют жестко установленные лимиты. Заемщик может подать заявку на возвращение оплаченных в счет налога средств однократно. Если лимиты не исчерпаны, то остаток средств направляется для оплаты другого ипотечного займа.

Какой срок давности вычетов с процентов по ипотеке

Согласно Закону регламента ограничения сроков возврата денег нет. Тем не менее оформлять возврат денег можно за три предыдущих года.

Например, в 2023 можно возвратить деньги, заплаченные в качестве налога с 2020 по 2022 год.

Когда вычет с процентов не предоставляется

Категории недвижимости, не попадающие под налоговый вычет:

• жилье, приобретенное за государственный счет;
• квартира или дом, купленные работодателем;
• дома, квартиры, купленные у членов семьи (матери, отца, жены, мужа);
• гражданин не является плательщиком налога на доход (безработные, самозанятые, ИП на упрощенном налогообложении, работающие по найму без официального оформления, пенсионеры).

Тем не менее, все налогоплательщики, подававшие налоговую декларацию о доходах и оплатившие 13% подоходного с сумм выигрышей, денег, полученных за сдачу в аренду жилья, средств от продажи имущества, гонораров имеют право на оформление налогового вычета по ипотеке.

Бесплатная консультация нашего эксперта

Проконсультирую по вопросам кредитования и рефинансирования. Рассмотрю конкретно Вашу ситуацию и подскажу варианты ее решения.

Получить консультацию

Подробную консультацию, помощь в оформлении документов, подачи декларации на вычет, а также поиск и поддержку в подборе оптимального варианта ипотечного кредита всегда можно получить в компании ГК «Содействие». Опытные финансовые брокеры помогут выбрать лучшую ипотечную программу с гарантированным одобрением, рефинансировать займ на выгодных условиях, ориентируясь на финансовую ситуацию конкретного заемщика.

Налоговый вычет – удобный финансовый инструмент, позволяющий гарантированно вернуть часть выплаченных за ипотеку денежных средств.